Как налоговая узнает о продаже авто

Как налоговая узнает о продаже авто и сумму продажи

Я понимаю, что есть юридические сайты, но возможно, моя проблема не такая сложная, и опытные юристы или продавцы своих машин знают что делать.
Мне пришло письмо из налоговой — заплатить налог с продажи машины. я ее продал за 260 000 рублей, договора на руках нет, справки-счет нет, только деньги. настоящего хозяина я не знаю. я не знаю, что он указал в справке-счет.
как мне заплатить налог? с 260 000 я конечно не собираюсь платить. потому что я купил ее за 250 000. с 10 готов заплатить. причем мне тут и вычет полагается 150 тыс., так как я ею меньше 3 лет пользовался.
1. Что делать? Никаких подтверждающих документов у меня нет. может подать декларацию, указать что продал за 150 000 и пусть замнут дело? Они смогут доказать, что я ее продал за 260 000?
2. Если вдруг настоящий хозяин, когда покупал машину, указал 100500000 рублей, я что, с такой суммы налог обязан платить? И вообще где и как, кто может отследить настоящую сумму? Как налоговая может узнать реальную и «на бумаге» сумму продажи машины?

Как налоговая узнает о продаже авто и сумму продажи

Как известно, в настоявшее время многие владельцы личного транспорта готовы продать свой автомобиль для того, чтобы приобрести новую машину или решить какие-либо другие свои материальные проблемы. Но большинство автолюбителей не знают, что если продажа машины прошла удачно, то они обязаны заплатить налог с продажи автомобиля в размере, установленном российским законодательством.

Какой налог с продажи автомобиля

1. Важно понимать с какой суммы берется налог с продажи машины. Если автомобиль продается за 250 тысяч рублей или еще дешевле, то никаких налогов уплачивать не нужно. Поскольку эта сумма отнимается от стоимости транспортного средства и уже на остаток начисляется налоговая ставка 13%.
2. Если владелец приобрел авто более 3 лет назад 13% НДФЛ вообще не оплачивается. При этом срок считается с момента, покупки транспортного средства, а не его регистрации в ГИБДД. В таком случае даже не нужно подавать налоговую декларацию. Такая норма дает возможность для реальной экономии средств на уплате налогов для тех, кто не часто меняет свое авто.
3. Налоговым сбором не облагаются автомобили, которые реализуются себе в убыток. Если машина бала куплена несколько лет назад дороже, чем продается, то полученная сумма от продажи не будет считаться доходом, так как она лишь компенсировала часть расходов, которые были понесены ранее. Поэтому эти деньги налогом облагаться не будут.

С какой суммы платится налог с продажи автомобиля

Когда автомашина была приобретена, к примеру, за 600 тысяч рублей, а продал ее собственник за 580 тысяч рублей, то это сумма, не облагаемая налогом при продаже автомобиля. То есть, у продавца отсутствует доход, и получается, что облагать налогом попросту нечего. Но в данном случае, нужно будет обратиться в налоговую службу с заполненной декларацией.

Как налоговая узнает о продаже авто

10. При отсутствии на соответствующем рынке товаров, работ или услуг сделок по идентичным (однородным) товарам, работам, услугам или из-за отсутствия предложения на этом рынке таких товаров, работ или услуг, а также при невозможности определения соответствующих цен ввиду отсутствия либо недоступности информационных источников для определения рыночной цены используется метод цены последующей реализации, при котором рыночная цена товаров, работ или услуг, реализуемых продавцом, определяется как разность цены, по которой такие товары, работы или услуги реализованы покупателем этих товаров, работ или услуг при последующей их реализации (перепродаже), и обычных в подобных случаях затрат, понесенных этим покупателем при перепродаже (без учета цены, по которой были приобретены указанным покупателем у продавца товары, работы или услуги) и продвижении на рынок приобретенных у покупателя товаров, работ или услуг, а также обычной для данной сферы деятельности прибыли покупателя.

Как налоговая узнает за какую сумму я продал авто

Шутить с налоговой инспекцией — дело довольно опасное, поэтому такие махинации проводить не стоит. Вероятность того, что Вам вычислят более 50 %. Если у налоговой возникнут сомнения в верности предоставленных Вами данных, то они могут прислать инспектора или оценщика, которые проведут экспертизу и оценят стоимость Вашего автомобиля. В таком случае еще , возможно, и штраф заплатите.

Может ли налоговая вычислить сумму продажи автомобиля сама

Шестопалов Б.А. в 2020 году купил автомобиль марки KIA SOUL стоимостью 900 тыс. руб. и в 2020 году продал его за 800 тыс. руб. Так как срок владения а/м составил меньше установленного, освобождающего от уплаты НДФЛ, Шестопалов обязан исчислить с суммы полученного дохода НДФЛ.

Как получить налоговый вычет за продажу автомобиля

Отсутствие вовремя поданной декларации по форме 3-НДФЛ влечет за собой определенное наказание. На сегодняшний день подобное деяние карается штрафом в размере 1 000 рублей. Платить его придется и в случае уплаты налога, и если гражданин освобожден от подобного рода ответственности.

Налог при продаже автомобиля: сумма, в каких случаях не нужно платить

Итак, вы продали автомобиль. Согласно налоговому кодексу, гражданин, продавший автомобиль, недвижимость,или другое имущество, обязан подать налоговую декларацию до 1 мая следующего года. Рассмотрим ситуацию с автомобилями. Налог взимается, если Вы владели автомобилем менее 3 лет. Скажем, Вы купили автомобиль за 400 тысяч рублей и продали за 450 тысяч. Налицо Ваше обогащение на целых 50 тысяч. С этой суммы Вы обязаны заплатить подоходный налог при продаже автомобиля 13%. Речь, естественно, идет о суммах, указанных в справках-счетах и договорах купли-продажи, оформленных при продаже авто.

Как налоговая узнает о продаже авто и сумму продажи

Как и в случаях при продажи недвижимости, размер налога зависит от гражданства владельца. Если автомобиль принадлежит гражданину России, то налог составит 13%. Для нерезидентов страны налог будет равен 30% от стоимости. Важно знать, что налоговая ставка не уменьшится для нерезидентов, даже если машина будет во владении от трех лет.

Сумма, не облагаемая налогом при продаже автомобиля в 2020 году

Практически у всех автовладельцев в какой-то момент появляется желание приобрести новую машину. Возникает потребность продажи старого транспортного средства. Казалось бы, все просто: находится покупатель, заключается сделка. Но остается проблема: надо ли платить налог с продажи автомобиля? По российскому законодательству сумма от сделки по продаже транспорта является доходом. А он, в свою очередь, в полной мере облагается налогом.

Налог с продажи автомобиля в 2020 году

• если вы хотите уменьшить облагаемую налогом базу на сумму расходов на содержание автомобиля, потребуется заполнять строки 070 (окончательная сумма) первого и 010, 030, 040, 060, 070, 130 второго разделов. Также необходимо внести данные в строки с 070 по 090 на листе А и 130-160, 190 на листе Д2. Кроме того, напомним, понадобится документальное подтверждение понесенных затрат;
• если машина продается в убыток, заполняются в разделе 1 строки 040 и 050 (нулевое значение); в разделе 2 – 010, 030, 040; лист А – 070; лист Д2 – 130-160, 190;
• при использовании налогового вычета с суммы до 250 000 рублей: строки 010, 030, 040, 060, 070, 130 во втором разделе; строку 040 в первом разделе (сумма налоговых отчислений); строки с 070 по 090 включительно на листе А и 110-120, 150-160 и 190 на листе Д2.

Какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля в 2020 году

От подачи налоговой декларации такой продавец не освобождается. Он должен в срок предоставить документы по сделке. Вот здесь кроется основная загвоздка: многие граждане документы о покупке автомобиля теряют или уничтожают, а после не могут доказать первоначальную стоимость имущества.

Налог с продажи авто

Если физлицу пришлось платить взнос при продаже авто, ему предоставляется льгота – налоговый вычет (НК РФ ст. 220). При реализации транспортного средства, находящегося у налогоплательщика в собственности менее 3-х лет, он имеет право обратиться в ИФНС за получением квоты в размере 250 000 рублей.

С какой суммы платится налог с продажи автомобиля

Налог с продажи автомобиля оплачивает его бывший владелец в том случае, если транспортное средство находилось в собственности меньше 3 лет. Если вы владели автомобилем менее 36 месяцев, то придётся обратиться в налоговый орган для удержания определённой суммы с полученных доходов.

Уведомление налоговой о продаже автомобиля, способы сэкономить на налогах

Как отчитаться в налоговой за продажу автомобиля, указано в 208 статье Налогового кодекса России. Она предусматривает необходимость уплаты 13% от полученного дохода, поскольку вся прибыль физических лиц облагается налогом. Это приводит к тому, что у граждан возникает множество вопросов: обязательно ли идти в налоговую после продажи авто? Можно ли как-то снизить выплату по налогу? В налоговом законодательстве предусмотрена процедура и условия уплаты сборов при продаже машины, о чем мы сегодня и поговорим.

Особенности уплаты налога

Если человек продает свою машину, которая находится в его собственности менее 3 лет, а ее стоимость составляет свыше 250 тыс. рублей, то он обязан отчитываться перед налоговой службой. Какие документы нужны для этого? Итак, если вы отчитываетесь за продажу автомобиля, то надо выполнить следующие действия:

• получить документ с указанием суммы налога;
• заполнить декларацию;
• подать декларацию в ИФНС.

Раздача уведомлений, как правило, осуществляется по почте. Может быть и такое, что ваше уведомление потерялось, или вы его не заметили. Это не страшно, ведь проверить сумму налога можно онлайн через сайт налоговой службы. Далее необходимо внести данные в декларацию, указав код дохода, сумму и прочую информацию. Образец заполнения декларации формы 3-НДФЛ можно найти в интернете, где будет расписан каждый пункт в деталях. Если же у вас возникают какие-то вопросы, вы можете поинтересоваться у сотрудников налоговой, как правильно отчитаться за проданный автомобиль.

Что касается подачи декларации, то для этого предусмотрено несколько способов. Не нужно идти в инспекцию, ведь сделать это можно через почту или онлайн. Если вы хотите, то можно и отнести документ в налоговую инспекцию по месту жительства.

Что будет, если не информировать налоговую о проведении сделки купли-продажи? Как налоговая узнает о людях, продавших автомобили? Поскольку сделка будет регистрироваться в ГИБДД, то информация сразу же попадет в налоговую инспекцию при продаже авто. Ее сотрудник определит, должны ли вы платить налог или нет, причем подавать заявление для расчета сбора не нужно.

Важно! Человек, получивший доход от продажи машины, может игнорировать уведомление и не отчитываться перед налоговой инспекцией. Однако за это предусмотрено наказание, в том числе штрафы и уголовное преследование.

Отметим, что обычные люди могут не переживать о необходимости уплаты налогов, поскольку для них предусмотрены ограничения в виде суммы сделки и длительности владения. Как правило, средний срок владения автомобилем составляет 5 лет. Этот закон направлен на налогообложение деятельности перекупщиков, которые оформляют десятки автомобилей ежегодно.

Снижение размера налога

Когда гражданин России обязан идти в налоговую службу, мы уже выяснили. Во всех остальных случаях, он освобождается от этого. Кстати, нет необходимости уплачивать сбор и в том случае, если в результате сделки не было получено дохода. Например, человек продал авто дешевле, чем купил его. Даже если его цена превышает установленное ограничение или машина была во владении меньше 36 месяцев, то о 13-процентом сборе можно не беспокоиться.

Для того чтобы уменьшить размер налога, можно воспользоваться следующими способами:

• налоговый вычет;
• снижение доходов;
• занижение стоимости машины.

Законодательством предусмотрена возможность снижения размера прибыли, которая подвергается налогообложению, на сумму, потраченную на осуществление продажи. Эти затраты должны быть подтверждены чеками или другими документами. Что касается автомобиля, то к таким затратам можно отнести ремонт, тюнинг или проверку проданной машины. Эти расходы являются подтверждением того, что реальный доход от сделки гораздо меньше, чем мог бы быть.

Довольно часто в таких ситуациях расходы на приобретение и содержание машины больше, чем реальный доход от его продажи. Это значит, что налоговый сбор в этом случае не будет взиматься. Но подать декларацию в инспекцию надо, иначе придется уплатить штраф.

Еще один вариант экономии на налогах при продаже подержанного автомобиля – занижение его стоимости. Это один из наиболее распространенных способов, однако, он имеет подводные камни, особенно для покупателя.

В первую очередь покупатель занижает стоимость покупки транспортного средства. Это может показаться преимуществом, однако если он решит ее продать ранее, чем через 3 года, то размер налога будет выше. Помимо этого, в случае возникновения каких-то проблем, покупатель сможет получить компенсацию в том размере, который записан в документе о продаже автомобиля. К примеру, если авто окажется в угоне или в розыске. Такой способ может применяться, однако хорошо подумайте, стоит ли небольшая экономия возможных проблем в будущем.

Полезные рекомендации

Подытожим все сказанное выше и выделим основные моменты, связанные с уплатой налогов с дохода за продажу автомобиля. Такая обязанность возникает в отношении тех лиц, которые владели транспортным средством менее 3 лет с момента получения ПТС. Также от налога освобождаются лица, которые продали свой автомобиль недорого. Для примера, если стоимость машины составляет 100 тыс. рублей, то платить ничего не надо.

Подача декларации осуществляется до 30 апреля в службу по адресу регистрации владельца, причем отчет идет со следующего после продажи года. Перечисление средств должно быть выполнено не позже 15 июля. Бланки декларации доступны на различных сайтах в сети или же в любом отделении налоговой инспекции.

Когда мы говорим об уплате налога с продажи авто, то имеются в виду только те случаи, когда гражданин имеет прибыль, которая исчисляется как разница между ценой покупки и продажи. Конечно, заявленные стоимости нужно подтвердить документами. Во всех остальных случаях люди не отчитывались и не обязаны сейчас. Что делать, если нужные документы были утеряны? Для этого предусмотрен налоговый вычет, который составляет 250 тыс. рублей. Это значит, что от вырученной суммы отнимается налоговый вычет, и только после этого рассчитывается налог.

Отметим, что если цена авто составляет менее 250 тыс. рублей, то хоть налог и не платится, но подавать декларацию нужно. Таким образом, вы проинформируете инспекцию о том, что доход был покрыт полностью налоговым вычетом.

Нужно ли платить налог если за год продал 2 машины менее 250 тысяч?

Опции темы

Поиск по теме

А откуда налоговая может узнать за сколько продал?

гарантированного способа нет. но о проданной машине может отчитаться следующий владелец, при ее следующей продаже.

Продавану расписку на полную сумму, а в дкп в окошко ГАИ ту сумму что бы не попадать под налог. Пусть лесом идут со своими налогами. Щас прраворубы налетят и скажут – как так. Вот таких тоже лесом

Пример: Александр в 2018 году продал 2 автомобиля. Сумма продажи первого автомобиля 100 000 рублей, второго – 80 000 рублей. Договоры о покупке указанных автомобилей не сохранились.

В этом случае Александр может воспользоваться имущественным вычетом в размере 250 000 рублей. Общая сумма продажи автомобилей 180 тысяч и вычет полностью ее покрывает. Поэтому налог с продажи платить не придется.

Последний раз редактировалось bigtrust; 09.03.2019 в 04:34 .

Обратите внимание, вычет в размере 250 тысяч предоставляется только 1 раз в течение года,

все доходы полученные в отчетный налоговый период сумируются, затем минусуется налоговый вычет и получается налоговая база, с которой и исчисляется налог (200+200=400-250=150х13%=19.5 руб к уплате). Если сможете представить доказательства получения меньшего дохода, то платить ни чего не придется. В данном случае доказательствами будут ДКП (купил по ДКП-1 за 200 и продал по ДКП-2 за 200, доход отсутствует), но для этого к налоговой декларации нужно прилагать ДКП.

ГИБДД передает в налоговую только сведения о собственнике и автомобиле. Стоимость авто не передают и ДКП не пересылают.

я в январе когда возвращал 13%,у меня там спросили были ли продажи авто или жилья в 18 году.я сказал что авто продавал,сказал тысяч 150 чтоли..но я не говорил что 2 автомобиля продавал.потом эту деклорацию относил в налоговую.в личном кабинете налоговой у меня сейчас висит деклорация за 18 год в процессе проверки.за второй автомобиль опять делать деклорацию или что?не пойму этот момент..

Тебе заняться что ли нечем? Сходи в налоговую, если эти вопросы так важны, они блин работают чуть не круглосуточно, подходишь к окошку и задаёшь свои вопросы. Там сейчас даже очередей нет, пять минут целых потратишь.

Слишком просто. слишком.

а если забить на это уведомление из налоговой?)

вариантов два – ничего не будет, или снимут штраф 1000р, что не снимет обязанность подачи декларации.

Ребята, привет. Может кто-то сталкивался с подобной проблемой. Продал своё авто дилеру, в ДКП указана сумма 1,5 млн., а недавно наткнулся на старый ДКП по которому приобретал, так там указана стоимость 200 тыс. руб. (я забыл, что была такая махинация). Получается, что теперь я должен больше 100К заплатить налоговой. Как можно обойти систему и не платить? Состряпать левый ДКП? Или подделать предыдущий?(в этом случае подставлю предыдущего владельца да и в ГИБДД ДКП был подан на 200К). Кто подскажет?

(1 500 000 – 250 000)*0.13= то, что придется заплатить.
Если 3 года с момента покупки прошло, то платить ничего не придется.
Да, опыт нынче дорог, но он ценен.

Как узнает налоговая о продаже автомобиля

Какая продажа не облагается налогом Как не платить или уменьшить налог Правила применения вычетов Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и оплаты налога. Если вы продали автомобиль, то должны заплатить налог с продажи. Тем не менее существуют законные способы, как уменьшить налог или не платить его вовсе. Сегодня мы расскажем, в каких случаях наступает обязанность по оплате налога, какой налог с продажи не требует оплаты, как рассчитывается сумма налога и как уменьшить его размер.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 08072019 Налоговая новость о НДС при продаже автомобиля / VAT on car sales

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Как налоговая узнает о продаже авто

Реализация движимого имущества в стране уже давно облагается денежным сбором в пользу казны. Не часто встречается автомобилист, который бы ни разу не менял автомобиль. Продажа авто предпринимается, главным образом, для того, чтобы потом купить ТС более комфортное или экономное в обслуживании. Из-за этого водители интересуются, какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля. Но сбор, который налагается на прибыль, полученную от продажи железного коня, не стоит ровнять с транспортным налогом.

Что влияет на размер суммы такого сбора, и какие нюансы нужно знать, чтобы не переплатить? Содержание Как правильно продавать автомобиль? Что еще нужно знать о декларации? Есть ли льготы при таком налогообложении? Как снизить налоговую ставку? Заключение Как правильно продавать автомобиль? Перед реализацией машины о размере налога и существующих льготах лучше узнать заранее.

В Налоговую инспекцию также придется сдать отчетность о продаже в виде декларации. Предметом налогообложения при такой купле-продаже является сам автомобиль, а заполняемая декларация включает в себя следующие пункты:. Заполненный документ сдается в Налоговую инспекцию на следующий год после сделки с 1 января по 30 апреля. После чего продавец получает квитанцию для уплаты налога и обязан внести в казну денежные средства не позднее 15 июля.

Получается, что от крайнего срока сдачи документов до момента оплаты у физического лица есть еще 2,5 месяца. Если декларация отправляется почтой, то датой ее подачи будет день и месяц отправки письма, которое должно иметь заказной вид, быть с описью вложения и уведомлением о получении.

Для ее подачи в местную Налоговую инспекцию автовладельцу нужно иметь временную или постоянную регистрацию. Если владение ТС превышает трех лет, то сдавать ее не нужно. Но для тех, кто эксплуатировал авто менее 36 месяцев, ее подачи не избежать. Сделать это можно с помощью личного посещения налогового органа или отправкой документов по почте. Вы можете обратиться к дежурному юристу по телефону. Заполняется документ в письменной или печатной форме.

Льгот пенсионерам нет, только если продажа авто не подходит по один из четырех вышеописанных случаев. Если срок владения ТС не составляет трех лет, следует воспользоваться налоговым вычетом.

Прибыль от продажи машины можно уменьшить ровно на тысяч. Но если человек продает несколько машин сразу, их стоимость суммируется, а размер налогового вычета остается прежним. Для лучшего понимания такого процесса снижения налоговой ставки, лучше рассмотреть два примера:. Способ уменьшения дохода на совокупность расходов популярен среди тех автовладельцев, которые продают машины на суммы, гораздо выше четверти миллиона рублей , а покупка ими же следующего железного коня по цифрам дороже продажи.

Но для применения этого способа на руках у человека должно быть несколько бумаг:. Также рассмотрим два примера для того, чтобы более детально понять принцип такого метода уменьшения налога:.

При последнем способе в расчет берутся расходы, которые человек понес непосредственно на приобретение машины. Ее содержание, ремонт и прочие вложения не учитываются. Если говорить о лучшем способе, то его нет.

Для тех, кто продает и покупает авто в пределах тысяч рублей, лучше налоговый вычет, а для тех, кто оперирует миллионами — второй. Два вопроса, касательно денег, интересуют тех людей, которые продают свое авто или уже реализовали его — так ли уж важно платить налог с такого дохода и каков его размер. Касательно цены продажи пограничной цифрой являются рублей — если продать авто дешевле этих денег, то платить налог не придется.

Сделать это можно самостоятельно или через специалиста. Снизить налоговую ставку можно двумя способами — налоговым вычетом или уменьшением дохода на сумму расходов. Отчет предоставляется в налоговый орган в год, который следует за годом продажи. Льготы по данному налогу не действуют на людей пенсионного возраста, для них условия уменьшения ставки такие же, как и для молодых людей.

Уважаемый посетитель! Понравилась статья? Поделиться с друзьями:. Вам также может быть интересно. Налоги просмотров. Система Платон создана для учета движения фур и иных машин более 12 тонн. Уплата транспортного налога, обязательное требование ко всем автовладельцам за исключением тех, кому положены льготы. Катастрофа, произошедшая в Чернобыле в году, затронула жизни миллионов людей. Кто-то погиб сразу. Автомобиль — недолговечное имущество. Рано или поздно автомобилист решает выставить на продажу свою машину.

Налог с продажи автомобиля в 2019 году?

Уважаемый пользователь, Вы пользуетесь устаревшим браузером, который не поддерживает современные веб-стандарты и представляет угрозу вашей безопасности. Для корректного отображения сайта рекомендуем установить актуальную версию любого современного браузера:. Прочитать в мобильной версии сайта. Если вы владели автомобилем более трех лет, НДФЛ при его продаже уплачивать не нужно. Соответственно, не требуется и подавать декларацию если не было никаких других доходов, подлежащих декларированию.

Предприниматель продал личный автомобиль, какие налоги платить и надо ли подать декларацию? Деньги, которые получили от продажи личного автомобиля, — это ваш доход физлица п. Предпринимателю не нужно включать в доход деньги, которые он получил от продажи движимого и недвижимого имущества, которое принадлежит ему как физлицу, даже если использует его в хоздеятельности п. Выручка от такой деятельности в предпринимательский доход включается, но, скорее всего, это не ваш случай.

Продажа автомобиля: уплачиваем НДФЛ, подаем декларацию

Недавно один мой друг попросил меня поприсутствовать при покупке нового автомобиля. Уже под конец оформления сделка едва не сорвалась: друг хотел в договоре указать полную стоимость покупки, в то время как продавец настаивал на символичной сумме в 10 рублей. Его аргумент был прост: чтобы избежать лишних налогов с продажи. Платить налоги не любят не только в России: наиболее показательный пример — Жерар Депардье, который сменил французское гражданство на российское только из-за слишком больших, по его мнению, налогов на своей родине. Но даже относительно невысокие налоги в России далеко не всегда можно и нужно платить! Типичный пример — налог с продажи транспортных средств, относящийся к налогу на доходы физических лиц НДФЛ. Необходимость его оплаты возникает только в том случае, если вы владели автомобилем менее трех лет и продали его дороже, чем купили. В остальных случаях никакого налога платить не нужно! Сложности возникают только если срок владения ТС не превышает трех лет: в этом случае гражданин обязан предоставить в налоговую инспекцию декларацию о доходах по самому факту продажи своего движимого имущества и получения таким образом дохода. В любом случае.

Сдавать ли 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Начнем с того, что не всякая продажа автомобиля образует для ее бывшего собственника доход, облагаемый НДФЛ. Так, если гражданин продал машину, которой владел больше 3 лет, то стоимость ее продажи не облагается НДФЛ п. Отметим, что при продаже транспортных средств, которым более 3 лет, дохода не возникает у граждан, которые п. Если же будет продана машина, которой гражданин владел менее 3 лет, то доход у физлица возникнет.

Автомобиль относится к зарегистрированному имуществу, то есть налоговая точно знает или скоро узнает о факте продажи железного коня. В этой статье мы рассмотрим, как в году законно не платить НДФЛ или делать это по-минимуму. Рассмотрим первый вариант — вы владеете автомобилем больше трех лет.

Налог с продажи автомобиля

Как рассчитать и уменьшить

Автомобиль — это имущество. Когда собственник его продает, он получает доход. С доходов в России нужно платить налог, и продажа автомобиля не исключение. Но продавцам машин не всегда придется отдавать государству часть дохода: иногда налог можно вообще не платить, сильно его уменьшить или вообще не отчитываться перед государством о сделке и не сдавать декларацию.

Вот что нужно знать, если продаете автомобиль.

Каким налогом облагается продажа автомобиля

Продажа авто обычным человеком облагается НДФЛ — налогом на доходы физических лиц. Резиденты РФ платят его по ставке 13%. Это тот же налог, который удерживают из официальной зарплаты или который нужно начислить при сдаче квартиры внаем или продаже квартиры раньше минимального срока владения.

Если машину продает компания или ИП, они платят налог с учетом своей системы налогообложения — например, НДС, налог на прибыль или налог с разницы между доходами и расходами.

Когда продажа машины не облагается налогом

Есть случаи, когда машина продана, деньги за нее получены, но налог платить не придется. Это зависит от срока владения, стоимости автомобиля и вида сделки.

Длительность владения. При продаже физическим лицом любого имущества учитывается минимальный срок владения. Это период, по истечении которого собственник не обязан подавать декларацию и платить НДФЛ. Для автомобилей он составляет три года.

Если машину купили в 2014 году, а продали в 2018 году, налога при продаже вообще не будет. Сообщать государству о полученном доходе тоже не придется. Срок владения нужно считать с даты заключения договора купли-продажи.

минимальный срок владения авто для продажи без налога

Стоимость автомобиля. При продаже машины раньше минимального срока владения придется начислить НДФЛ и подать декларацию. Но налог можно уменьшить с помощью любого из двух видов вычетов. Они положены только резидентам.

Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже авто

Вычет	Подтверждающие документы	Основание
Фактически подтвержденные расходы на покупку машины	Договор купли-продажи, расписка, чеки и квитанции, справка о процентах по кредиту	пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ
250 000 Р	Документы не нужны	пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ

Вид сделки. Если машина продается по договору купли-продажи, собственник получает за нее деньги, это и есть доход. Но если машину передают по договору дарения, дохода нет. Потому что договор дарения — это безвозмездная сделка. Собственник машины не должен подавать декларацию и платить налог. А вот у того, кто получает подарок, такая обязанность может появиться: НДФЛ нужно заплатить со стоимости автомобиля, если он получен в дар не от члена семьи или близкого родственника.

Расчет налога с продажи автомобиля

Налог с продажи автомобиля нужно считать по формуле:

(Доход от продажи − Вычет) × 13%

Доход от продажи — это сумма, которую получает продавец. Она указана в договоре купли-продажи. Вид вычета можно выбирать на свое усмотрение и использовать тот, который выгоднее.

Например, Иван купил подержанную Пежо 408 в 2016 году за 750 000 Р . В 2018 году он продал эту машину за 750 000 Р . Минимальный срок владения еще не прошел, поэтому Ивану нужно подать декларацию и рассчитать НДФЛ. Его доход составил 750 000 Р , но налог платить не нужно, потому что есть вычет — подтвержденные расходы на покупку машины, те же 750 тысяч. Считать налоговую базу нужно так:

750 000 Р − 750 000 Р = 0 Р

Налоговая база равна нулю, налог тоже. В декларации не будет НДФЛ к уплате.

Если бы Иван не купил эту машину, а получил ее в наследство от отца, он бы не смог подтвердить расходы на покупку. Но налог можно было бы уменьшить с помощью вычета, который положен даже без документов о покупке. Тогда НДФЛ он бы посчитал так:

(750 000 Р − 250 000 Р ) × 13% = 65 000 Р

Даже при наличии документов, подтверждающих расходы, можно выбрать вычет в размере 250 000 Р . Например, если купить разбитую машину за 150 000 Р , а потом отремонтировать ее и продать за 250 000 Р , выгоднее применить вычет в размере 250 000 Р , а не фактические расходы.

Порядок уплаты налога с продажи машины

НДФЛ при продаже автомобиля нужно считать и платить самостоятельно. В отличие от транспортного налога эту сумму не считает инспекция и ее не будет в налоговом уведомлении.

После того как продавец подаст декларацию, он должен сам следить за сроками, заполнить документы на оплату и вовремя внести деньги в счет налога.

Сроки уплаты налога на продажу авто

Налог с продажи машины нужно заплатить до 15 июля следующего года. И только в том случае, если что-то начислено. При продаже позже минимального срока владения нет ни декларации, ни налога — продавец ничего не должен государству.

Если налоговая база по декларации равна нулю, платить тоже не придется.

Но если даже после применения вычета остается сумма к уплате, ее нужно перечислить в бюджет до 15 июля следующего года. Например, автомобиль купили в 2018, а продали в 2019 году. Значит, заплатить налог нужно до 15 июля 2020 года.

Платить налог можно через личный кабинет налогоплательщика, по реквизитам со своей карты или с помощью специального сервиса «Заплати налоги».

Квитанцию на уплату налога можно сформировать на сайте nalog.ru. Платить можно не только за себя, но даже за третьих лиц со своей карты

Налоговая декларация

Если машину продали раньше минимального срока владения, нужно подать налоговую декларацию. Эта обязанность не зависит от начисленного налога. Даже если вычет уменьшил доход до нуля, декларацию по форме 3-НДФЛ все равно придется заполнить и сдать.

Документы для оформления декларации. К декларации нужно приложить подтверждение дохода и расходов, если они заявлены в качестве налогового вычета. Доход можно подтвердить договором купли-продажи, а расходы — договором и распиской от предыдущего продавца или чеком, если машину продали автосалону по трейд-ину.

Как заполнить декларацию. Можно использовать любой удобный вариант:

1. От руки или на компьютере. Скачайте форму за соответствующий год на сайте nalog.ru.
2. В программе «Декларация». Ее можно скачать на сайте налоговой и установить на компьютер. Из программы заполненная декларация выводится на печать. Или можно отправить файл через личный кабинет.
3. Через личный кабинет. Для этого не нужно скачивать формы и программы. В личном кабинете достаточно ввести данные с учетом подсказок. Декларация формируется за несколько минут — потом ее можно подписать и отправить в налоговую.

Если машина продана физическому лицу, нужно выбрать соответствующий источник дохода и заполнить данные покупателя Код дохода при продаже машины — 1520. При выборе вычета предлагаются два варианта с подсказками и кодами 903 и 906 В этом же разделе автоматически рассчитается налог к уплате Так выглядит раздел декларации с расчетом налога. Здесь указана сумма дохода, вычета и начисленный НДФЛ

Как подать декларацию в налоговую. Декларацию можно подать одним из трех способов:

1. Лично. Распечатайте заполненную декларацию или внесите данные в пустую форму от руки. Декларацию на бумаге можно отнести в налоговую инспекцию в двух экземплярах. Один со штампом о приемке заберите себе — он подтвердит, что обязанность исполнена.
2. По почте. Готовую декларацию на бумаге можно отправить в налоговую по почте. Заверять подпись у нотариуса при этом не нужно. Когда ее получит налоговая, не имеет значения, главное — дата отправки.
3. Через личный кабинет. Формы деклараций для заполнения находятся в разделе «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ ». Если заполнить декларацию онлайн, файл сформируется автоматически. Если декларацию заполняли в программе, нужно прикрепить готовый файл и отправить его в инспекцию.

В личном кабинете можно выбрать способ отправки декларации

Подавать декларацию через интернет удобнее всего. Если заполнять на бумаге, можно ошибиться. В личном кабинете и программе «Налоговая декларация» файл перед отправкой проходит проверку: все ошибки помечаются, есть подсказки для исправления. Если найдутся неточности, их легко поправить — не придется заново заполнять все листы. Но законным будет любой способ. Главное, чтобы налоговая вовремя узнала о доходах.

Срок подачи налоговой декларации. Декларацию о доходах при продаже машины нужно подать до 30 апреля следующего года. Если последний день выпадает на выходной, он переносится на следующий рабочий день. Если автомобиль продали в 2019 году, декларацию нужно подать до 30 апреля 2020 года.

Что будет, если не подать декларацию. При продаже машины раньше трех лет владения декларацию нужно подавать обязательно, даже если нет налога к уплате. Если этого не сделать до 30 апреля следующего года, налоговая выпишет штраф — 5% от начисленного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30%. Если налога нет, минимальный штраф все равно составит 1000 рублей.

Скрыть от налоговой продажу машины не получится: она получит все данные из ГИБДД, когда новый собственник зарегистрирует автомобиль на свое имя. Или когда продавец прекратит регистрацию, чтобы не платить транспортный налог и автоштрафы.

Налог на продажу автомобиля для ИП

Если предприниматель продает машину, для расчета налога имеет значение то, использовал он этот автомобиль в бизнесе или нет. Если машину использовали для предпринимательской деятельности, налог придется заплатить с учетом особенностей той системы налогообложения, которую применяет ИП. А если это личная машина физлица даже со статусом ИП, он платит НДФЛ по обычной ставке 13%. Об этих доходах нужно отчитаться по декларации 3-НДФЛ .

ИП на УСН «Доходы». Например, предприниматель купил автомобиль для грузоперевозок за 1,5 млн рублей — это его бизнес. Он платит 6% от общей суммы доходов. Через два года ИП продает эту машину за 1,2 млн рублей. Предпринимателю придется включить всю сумму дохода от продажи машины в декларацию на УСН и заплатить 6% без учета расходов, хотя на продаже он не заработал. Вычет такому ИП тоже не положен: предпринимателям на спецрежимах их не предоставляют. Предприниматель заплатит 72 000 Р .

Налог ИП на УСН «Доходы» при продаже машины нужно считать по такой формуле:

Весь доход от продажи × 6%

ИП на УСН «Доходы минус расходы». Если предприниматель учитывает расходы при расчете основного дохода, то при продаже машины он сможет вычесть из полученной за автомобиль суммы расходы на ее покупку. Но только ту часть, которую раньше не учел при расчете налога на УСН. Если раньше покупка машины уже повлияла на уменьшение основного налога, еще раз учесть затраты при ее продаже не получится.

Например, ИП на УСН «Доходы минус расходы» купил автомобиль для грузоперевозок за 1,5 млн рублей. За время работы часть расходов на покупку он уже списал — всего 500 000 Р . А потом предприниматель продал эту машину за 1,2 млн рублей. Считать налог он будет по такой формуле:

(Доход от продажи машины − (Расходы на покупку − Списанные ранее расходы)) × 15%

Налог от продажи машины в ситуации из примера составит 30 000 Р .

ИП на ОСН. Если предприниматель продает машину на общей системе налогообложения, он сможет использовать обычные налоговые вычеты, потому что платит НДФЛ по ставке 13%. Доходы можно уменьшить на расходы, исключив ранее учтенную часть. А если подтвержденных расходов нет, действует вычет в размере 250 000 Р . Общую систему можно применять, если ИП работает на ЕНВД или патенте, но продажа машины под эти спецрежимы не попадает, а заявление на упрощенку ИП не подавал. Это как раз тот случай, когда применять УСН «Доходы» невыгодно, потому что вычетов нет, а расходы учесть нельзя.

ИП на НПД. Если ИП применяет льготный спецрежим «Налог на профессиональный доход», продажа машины точно не попадет под его действие. Так как совмещать НПД и упрощенку нельзя, продажа имущества облагается налогом на общей системе. То есть ИП начислит налог по ставке 13%. И хотя на НПД нет отчетности, стоимость автомобиля придется задекларировать в обычном порядке. Зато будет действовать минимальный срок владения и вычеты.

С 2019 года всем ИП на ОСН и НПД разрешили не платить НДФЛ при продаже машины позже минимального срока владения. Раньше такого освобождения не было.

Налог с продажи машины для нерезидентов РФ

Резидент РФ — это человек, который пробыл в России не меньше 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Если резидент продает машину, ставка НДФЛ для него — 13%. Еще есть право на вычеты и минимальный срок владения.

У нерезидентов другие правила расчета налога. Причем нерезидентом может быть даже гражданин России. Главное тут не гражданство, а количество дней, проведенных в году на территории страны.