Уведомление о продаже автомобиля в налоговую

BlackGrizzly › Блог › Инструкция по заполнению налоговой декларации на автомобиль

Данная инструкция действительна только для физических лиц

Так как при продаже машины по закону каждый обязан отчитаться в Налоговую инспекцию по месту жительства вне зависимости, должен он денег или нет, думаю что данный материал будет интересен многим.
И так, вот полный список документов, который может Вам пригодиться:
1) Копия ПТС проданного ТС.
2) Договор купли-продажи при покупке ТС, которое Вы продали (сумма, которую Вы изначально заплатили за свой автомобиль).
3) Договор купли-продажи проданного ТС (сумма, которую Вы получили на руки, или доход).
4) Форма 3 НДФЛ (как её заполнять я опишу ниже)
5) Форма 2 НДФЛ (оригинал, заверенный печатью организации. Выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
6) Заявление на просьбу произвести налоговый вычет (необходимо взять образец по месту прописки, могут отличаться формой заполнения).

Так же Вам понадобится номер своей налоговой инспекции — это код, состоящий из 4-х цифр. Узнайте его в своём отделении по месту прописки. Скорее всего эти 4 цифры должны совпасть с первыми четырьмя цифрами ИНН.

ВАЖНО!
1. При покупке автомобиля обязательно делайте копию договора для себя! Это вам может пригодиться в будущем, что бы получить налоговый вычет.
2. При продаже автомобиля у вас обязательно должен остаться ваш экземпляр договора! Рекомендуется так же сделать копию ПТС. Все это может пригодиться в налоговой.

По документам — если у Вас чего то нет, то копии вы можете получить в МРЭО, где проводилось оформление ТС.

Немного по налоговым вычетам:
1) Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет, и есть документы, это подтверждающие (копия ПТС), то налог платить не придется (согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса).
2) Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет, но есть документы, подтверждающие, что сумма приобретения авто больше суммы продажи (тут пригодится договор купли-продаже при покупке и продаже) — то налог платить не придется.
3) Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 250000 рублей — то налог платить не придется.
4) Если же вы владели автомобилем менее трех лет, никакие документы, подтверждающий его первоначальную стоимость не сохранились, и сумма продажи превышала 250000 руб, то вам придется заплатить налог из следующего расчета:
(сумма продажи “минус” 250000) х 13%. Сумма налога округляется до целых чисел.

Заполняем форму 3 НДФЛ

Устанавливаем программу, перезагружаем компьютер. Запускаем программу (программа контролирует полноту заполнения каждого раздела, но можно пропустить проверку нажав кнопку “пропустить все”).

Заполнение раздела “Задание условий”:

— Тип декларации — “З-НДФЛ”
— Общая информация — номер инспекции — выбирается из предложенного списка;
— Код ОКТМО (НОВОЕ!)
— Признак налогоплательщика — “иное физическое лицо”
— Имеются доходы — “учитываемые (справками о доходах физического лица), доходы по договорам гражданско-правового характера, по авторским вознаграждениям, от продажи”
— Достоверность подтверждается — “лично”

Заполнение раздела “Сведения о декларанте”:

— Вводим данные (ФИО, свой ИНН)
— Вид документа — “паспорт гражданина РФ”
— Далее паспортные данные

Вводим свои данные.

Заполнение раздела “Доходы, полученные в РФ”

Инструкция предназначена исключительно для тех, кто в 2017г. получал доходы, состоящие из заработной платы от работодателя, и средств, полученных от продажи автомобиля, и не предназначена для заполнения декларации о доходах, полученных из других источников.
Убедитесь, что вы находитесь на закладке 13 % (цифра 13 желтым цветом): окно разделено на 2 части — “источники выплат” (верхнее) и таблица “месяц дохода-код дохода-сумма дохода-код вычета-сумма вычета” (нижняя).

Вводим данные о продаже автомобиля:
Нажимаем + в окне “источники выплат”.
Наименование источника выплат — ФИО покупателя вашего автомобиля (ведь он дал вам денег и от него вы получили свой доход).
Остальные поля не заполняются. Нажимаем “Да” — вводим информацию.

Нажимаем + в нижнем окне. Появляется таблица “Сведения о доходе”.
Выбираем код дохода:
“1520 — Доходы от реализации иного имущества (доли), кроме ЦБ”. Вводим сумму полученного дохода — сумму продажи автомобиля.

Выбираем код вычета (расхода) в зависимости от Вашей конкретной ситуации :
— код вычета 906 “Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет (в пределах 250000 руб.)”
— код вычета 903 “В сумме документально подтвержденных расходов”. В окне “сумма вычета (расхода)” введите сумму, указанную в документах, подтверждающих покупку вами автомобиля (Внимание! Сумма вычета не должна быть больше суммы дохода! Если сумма расхода больше дохода, то вычет равен сумме дохода!)
— код вычета 0 — налог в полной сумме 13%

Ставим цифру месяца, в котором был получен доход (продажа автомобиля).
В таблице “Итоговые суммы по источнику выплат” ничего заполнять и редактировать не надо.
С автомобилем всё.

Далее нужно ввести данные из справки 2-НДФЛ (согласно п. 4 Статья 229 Налогового кодекса является не обязательным)
Нажимаем + в окне “источники выплат”.
“Наименование источника выплат” — введите наименование места вашей работы, так как это указано в строке “1” справки 2-НДФЛ. Введите ИНН, КПП и ОКАТО. Если на месте работы вам предоставлялись стандартные налоговые вычеты (это видно, если в справке 2-НДФЛ заполнен раздел 4), поставим галочку в окне “Данный источник предоставлял стандартные вычеты”.

Нажимаем + внижнем окне окне. Появляется таблица “Сведения о доходе”.
Выбираем код дохода, который указан в разделе 3 (это таблица по месяцам) справки 2-НДФЛ, обычно это код 2000 — “Заработная плата и другие выплаты во исполнение трудового договора” и введим сумму, которая указана в справке в соответствующем месяце. Вводим номер месяца. И так далее для всех 12 месяцев года по всем строчкам таблицы.

Далее заполняем нижние строчки программы из нижней части 2-НДФЛ:
Облагаемая сумма дохода
Сумма налога исчисленная
Сумма налога удержанная

После ввода данных проверяем все числа.
Если необходимо, то вводим так же другие места вашей работы.

Всё — декларация заполнена. Распечатать в двух экземплярах! Один останется у вас и на нем должно остаться отметка о приеме документов! В будущем может пригодиться.

На второй и третьей странице декларации можно увидеть уже рассчитанную с учетом вычетов сумму налога, которую нужно уплатить.

Вместе с декларацией, в зависимости от статей, по которым она заполнена, необходимо написать и подать в налоговую инспекцию заявление, образец которого есть в каждой налоговой инспекции. Лучше спросить о его форме в окне приёма документов, назвав код вычета (906 или 903).

Как платить налог

Если при заполнении декларации получилась сумма к уплате, то ее в конце-концов придется заплатить. В настоящее время механизм уплаты НДФЛ физическими лицами на уровне инструкций налоговой службы четко не регламентирован. Но у нас есть Налоговый Кодекс:

— лица, получившие доход от продажи имущества (в описываемом случае — автомашины), исчисляют и уплачивают соответствующий налог самостоятельно (п/п 2 п.1 ст.228, а также п.2 той-же статьи);
— сумма налога должна быть уплачена по месту жительства в срок до 15 июля года, следующего за отчетным (п.4 ст.228).

Соответственно, если Вы до 15 апреля не дождались извещения налоговой инспекции об уплате налога, то идите в банк платить налог самостоятельно. Реквизиты для уплаты налога можно посмотреть в самой налоговой инспекции. Код бюджетной классификации (КБК) указан на странице 4 декларации 3-НДФЛ

А теперь самое страшное =)

Что будет, если я не подам декларацию и не заплачу налог?

Здесь тоже возможны различные варианты.
Прежде всего, поскольку подача декларации является обязательной, её непредставление является нарушением, предусмотренным ст. 119 Налогового кодекса РФ. Ответственность — штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 1000 рублей.

Если я ничего не должен по налогу, и не подам декларацию:
Ответственность — штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 1000 рублей. Значит Вы будете должны государству 1000 рублей, даже если Вы ничего не должны по налогу за автомобиль.

Чем грозит не уплата любой суммы в налоговую инспекцию?
К примеру : при большом желании Вам насолить, на законных основаниях Вас могут не выпустить за границу. И это из за 1000 рублей! Самое интересное, что оплатить на месте не получится — надо оплатить через сберкассу, а далее налоговики должны внести изменения в базу. Только после этого Вас выпустят. Так что решайте сами — платить или не платить, подавать или не подавать.

Если Вы должны и много, то наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года (Статья 198. Часть 1. УК РФ)

При сумме сделки в особо крупных размерах наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок (Статья 198. Часть 2. УК РФ)

Срок подачи декларации

Декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего за продажей года. Т.е. продали машину в 2012 году, то декларацию необходимо подать до 30 апреля 2013 года. Минимальный штраф за не своевременную подачу декларации — 1000 руб.

Удачи в заполнении!

ВНИМАНИЕ! При продаже автомобиля, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный вычет не предоставляется. Доходы от продажи такого имущества не подлежат налогообложению согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса. Декларировать их также не нужно. Вы имеете на это право согласно п. 4 Статьи 229 Налогового кодекса.
Источник

В подтверждение, прикладываю письмо из ИФНС

Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со ст. 217 Налогового кодекса, а также доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных ст. 218 — 221 Налогового кодекса.

Может возникнуть вопрос с поиском ОКАТО места жительства. Определить его можно, например, здесь

Налог с продажи автомобиля

Как рассчитать и уменьшить

Автомобиль — это имущество. Когда собственник его продает, он получает доход. С доходов в России нужно платить налог, и продажа автомобиля не исключение. Но продавцам машин не всегда придется отдавать государству часть дохода: иногда налог можно вообще не платить, сильно его уменьшить или вообще не отчитываться перед государством о сделке и не сдавать декларацию.

Читать еще:  Как оценить автомобиль для продажи

Вот что нужно знать, если продаете автомобиль.

Каким налогом облагается продажа автомобиля

Продажа авто обычным человеком облагается НДФЛ — налогом на доходы физических лиц. Резиденты РФ платят его по ставке 13%. Это тот же налог, который удерживают из официальной зарплаты или который нужно начислить при сдаче квартиры внаем или продаже квартиры раньше минимального срока владения.

Если машину продает компания или ИП, они платят налог с учетом своей системы налогообложения — например, НДС, налог на прибыль или налог с разницы между доходами и расходами.

Когда продажа машины не облагается налогом

Есть случаи, когда машина продана, деньги за нее получены, но налог платить не придется. Это зависит от срока владения, стоимости автомобиля и вида сделки.

Длительность владения. При продаже физическим лицом любого имущества учитывается минимальный срок владения. Это период, по истечении которого собственник не обязан подавать декларацию и платить НДФЛ. Для автомобилей он составляет три года.

Если машину купили в 2014 году, а продали в 2018 году, налога при продаже вообще не будет. Сообщать государству о полученном доходе тоже не придется. Срок владения нужно считать с даты заключения договора купли-продажи.

минимальный срок владения авто для продажи без налога

Стоимость автомобиля. При продаже машины раньше минимального срока владения придется начислить НДФЛ и подать декларацию. Но налог можно уменьшить с помощью любого из двух видов вычетов. Они положены только резидентам.

Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже авто

ВычетПодтверждающие документыОснованиеФактически подтвержденные расходы на покупку машиныДоговор купли-продажи, расписка, чеки и квитанции, справка о процентах по кредитупп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ250 000 РДокументы не нужныпп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ

Вид сделки. Если машина продается по договору купли-продажи, собственник получает за нее деньги, это и есть доход. Но если машину передают по договору дарения, дохода нет. Потому что договор дарения — это безвозмездная сделка. Собственник машины не должен подавать декларацию и платить налог. А вот у того, кто получает подарок, такая обязанность может появиться: НДФЛ нужно заплатить со стоимости автомобиля, если он получен в дар не от члена семьи или близкого родственника.

Расчет налога с продажи автомобиля

Налог с продажи автомобиля нужно считать по формуле:

(Доход от продажи − Вычет) × 13%

Доход от продажи — это сумма, которую получает продавец. Она указана в договоре купли-продажи. Вид вычета можно выбирать на свое усмотрение и использовать тот, который выгоднее.

Например, Иван купил подержанную Пежо 408 в 2016 году за 750 000 Р . В 2018 году он продал эту машину за 750 000 Р . Минимальный срок владения еще не прошел, поэтому Ивану нужно подать декларацию и рассчитать НДФЛ. Его доход составил 750 000 Р , но налог платить не нужно, потому что есть вычет — подтвержденные расходы на покупку машины, те же 750 тысяч. Считать налоговую базу нужно так:

750 000 Р − 750 000 Р = 0 Р

Налоговая база равна нулю, налог тоже. В декларации не будет НДФЛ к уплате.

Если бы Иван не купил эту машину, а получил ее в наследство от отца, он бы не смог подтвердить расходы на покупку. Но налог можно было бы уменьшить с помощью вычета, который положен даже без документов о покупке. Тогда НДФЛ он бы посчитал так:

(750 000 Р − 250 000 Р ) × 13% = 65 000 Р

Даже при наличии документов, подтверждающих расходы, можно выбрать вычет в размере 250 000 Р . Например, если купить разбитую машину за 150 000 Р , а потом отремонтировать ее и продать за 250 000 Р , выгоднее применить вычет в размере 250 000 Р , а не фактические расходы.

Порядок уплаты налога с продажи машины

НДФЛ при продаже автомобиля нужно считать и платить самостоятельно. В отличие от транспортного налога эту сумму не считает инспекция и ее не будет в налоговом уведомлении.

После того как продавец подаст декларацию, он должен сам следить за сроками, заполнить документы на оплату и вовремя внести деньги в счет налога.

Сроки уплаты налога на продажу авто

Налог с продажи машины нужно заплатить до 15 июля следующего года. И только в том случае, если что-то начислено. При продаже позже минимального срока владения нет ни декларации, ни налога — продавец ничего не должен государству.

Если налоговая база по декларации равна нулю, платить тоже не придется.

Но если даже после применения вычета остается сумма к уплате, ее нужно перечислить в бюджет до 15 июля следующего года. Например, автомобиль купили в 2018, а продали в 2019 году. Значит, заплатить налог нужно до 15 июля 2020 года.

Платить налог можно через личный кабинет налогоплательщика, по реквизитам со своей карты или с помощью специального сервиса «Заплати налоги».

Квитанцию на уплату налога можно сформировать на сайте nalog.ru. Платить можно не только за себя, но даже за третьих лиц со своей карты

Налоговая декларация

Если машину продали раньше минимального срока владения, нужно подать налоговую декларацию. Эта обязанность не зависит от начисленного налога. Даже если вычет уменьшил доход до нуля, декларацию по форме 3-НДФЛ все равно придется заполнить и сдать.

Документы для оформления декларации. К декларации нужно приложить подтверждение дохода и расходов, если они заявлены в качестве налогового вычета. Доход можно подтвердить договором купли-продажи, а расходы — договором и распиской от предыдущего продавца или чеком, если машину продали автосалону по трейд-ину.

Как заполнить декларацию. Можно использовать любой удобный вариант:

1. От руки или на компьютере. Скачайте форму за соответствующий год на сайте nalog.ru.
2. В программе «Декларация». Ее можно скачать на сайте налоговой и установить на компьютер. Из программы заполненная декларация выводится на печать. Или можно отправить файл через личный кабинет.
3. Через личный кабинет. Для этого не нужно скачивать формы и программы. В личном кабинете достаточно ввести данные с учетом подсказок. Декларация формируется за несколько минут — потом ее можно подписать и отправить в налоговую.

Если машина продана физическому лицу, нужно выбрать соответствующий источник дохода и заполнить данные покупателя Код дохода при продаже машины — 1520. При выборе вычета предлагаются два варианта с подсказками и кодами 903 и 906 В этом же разделе автоматически рассчитается налог к уплате Так выглядит раздел декларации с расчетом налога. Здесь указана сумма дохода, вычета и начисленный НДФЛ

Как подать декларацию в налоговую. Декларацию можно подать одним из трех способов:

1. Лично. Распечатайте заполненную декларацию или внесите данные в пустую форму от руки. Декларацию на бумаге можно отнести в налоговую инспекцию в двух экземплярах. Один со штампом о приемке заберите себе — он подтвердит, что обязанность исполнена.
2. По почте. Готовую декларацию на бумаге можно отправить в налоговую по почте. Заверять подпись у нотариуса при этом не нужно. Когда ее получит налоговая, не имеет значения, главное — дата отправки.
3. Через личный кабинет. Формы деклараций для заполнения находятся в разделе «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ ». Если заполнить декларацию онлайн, файл сформируется автоматически. Если декларацию заполняли в программе, нужно прикрепить готовый файл и отправить его в инспекцию.

В личном кабинете можно выбрать способ отправки декларации

Подавать декларацию через интернет удобнее всего. Если заполнять на бумаге, можно ошибиться. В личном кабинете и программе «Налоговая декларация» файл перед отправкой проходит проверку: все ошибки помечаются, есть подсказки для исправления. Если найдутся неточности, их легко поправить — не придется заново заполнять все листы. Но законным будет любой способ. Главное, чтобы налоговая вовремя узнала о доходах.

Срок подачи налоговой декларации. Декларацию о доходах при продаже машины нужно подать до 30 апреля следующего года. Если последний день выпадает на выходной, он переносится на следующий рабочий день. Если автомобиль продали в 2019 году, декларацию нужно подать до 30 апреля 2020 года.

Что будет, если не подать декларацию. При продаже машины раньше трех лет владения декларацию нужно подавать обязательно, даже если нет налога к уплате. Если этого не сделать до 30 апреля следующего года, налоговая выпишет штраф — 5% от начисленного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30%. Если налога нет, минимальный штраф все равно составит 1000 рублей.

Скрыть от налоговой продажу машины не получится: она получит все данные из ГИБДД, когда новый собственник зарегистрирует автомобиль на свое имя. Или когда продавец прекратит регистрацию, чтобы не платить транспортный налог и автоштрафы.

Налог на продажу автомобиля для ИП

Если предприниматель продает машину, для расчета налога имеет значение то, использовал он этот автомобиль в бизнесе или нет. Если машину использовали для предпринимательской деятельности, налог придется заплатить с учетом особенностей той системы налогообложения, которую применяет ИП. А если это личная машина физлица даже со статусом ИП, он платит НДФЛ по обычной ставке 13%. Об этих доходах нужно отчитаться по декларации 3-НДФЛ .

ИП на УСН «Доходы». Например, предприниматель купил автомобиль для грузоперевозок за 1,5 млн рублей — это его бизнес. Он платит 6% от общей суммы доходов. Через два года ИП продает эту машину за 1,2 млн рублей. Предпринимателю придется включить всю сумму дохода от продажи машины в декларацию на УСН и заплатить 6% без учета расходов, хотя на продаже он не заработал. Вычет такому ИП тоже не положен: предпринимателям на спецрежимах их не предоставляют. Предприниматель заплатит 72 000 Р .

Налог ИП на УСН «Доходы» при продаже машины нужно считать по такой формуле:

Весь доход от продажи × 6%

ИП на УСН «Доходы минус расходы». Если предприниматель учитывает расходы при расчете основного дохода, то при продаже машины он сможет вычесть из полученной за автомобиль суммы расходы на ее покупку. Но только ту часть, которую раньше не учел при расчете налога на УСН. Если раньше покупка машины уже повлияла на уменьшение основного налога, еще раз учесть затраты при ее продаже не получится.

Например, ИП на УСН «Доходы минус расходы» купил автомобиль для грузоперевозок за 1,5 млн рублей. За время работы часть расходов на покупку он уже списал — всего 500 000 Р . А потом предприниматель продал эту машину за 1,2 млн рублей. Считать налог он будет по такой формуле:

(Доход от продажи машины − (Расходы на покупку − Списанные ранее расходы)) × 15%

Налог от продажи машины в ситуации из примера составит 30 000 Р .

ИП на ОСН. Если предприниматель продает машину на общей системе налогообложения, он сможет использовать обычные налоговые вычеты, потому что платит НДФЛ по ставке 13%. Доходы можно уменьшить на расходы, исключив ранее учтенную часть. А если подтвержденных расходов нет, действует вычет в размере 250 000 Р . Общую систему можно применять, если ИП работает на ЕНВД или патенте, но продажа машины под эти спецрежимы не попадает, а заявление на упрощенку ИП не подавал. Это как раз тот случай, когда применять УСН «Доходы» невыгодно, потому что вычетов нет, а расходы учесть нельзя.

ИП на НПД. Если ИП применяет льготный спецрежим «Налог на профессиональный доход», продажа машины точно не попадет под его действие. Так как совмещать НПД и упрощенку нельзя, продажа имущества облагается налогом на общей системе. То есть ИП начислит налог по ставке 13%. И хотя на НПД нет отчетности, стоимость автомобиля придется задекларировать в обычном порядке. Зато будет действовать минимальный срок владения и вычеты.

С 2019 года всем ИП на ОСН и НПД разрешили не платить НДФЛ при продаже машины позже минимального срока владения. Раньше такого освобождения не было.

Налог с продажи машины для нерезидентов РФ

Резидент РФ — это человек, который пробыл в России не меньше 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Если резидент продает машину, ставка НДФЛ для него — 13%. Еще есть право на вычеты и минимальный срок владения.

У нерезидентов другие правила расчета налога. Причем нерезидентом может быть даже гражданин России. Главное тут не гражданство, а количество дней, проведенных в году на территории страны.

Как отчитаться в налоговой за продажу автомобиля

Как отчитаться за продажу автомобиля в налоговой? Стоит ли вносить в бюджет Российской Федерации НДФЛ за осуществления подобных сделок? Данные вопросы являются очень актуальными для современных автомобилистов, которые решили продать свое транспортное средство.

Любая деятельность, основным результатом которой является получение дохода, облагается государственными пошлинами. Их размер вычисляется с учетом размеров полученных доходов, социального статуса и положения лица, срока длительности права на собственность того или иного имущества, если сделка связана с его продажей или дарением, и т. д.

К подобным видам деятельности относится и продажа собственного автомобиля. Постараемся наиболее точно и подробно ответить на вопрос, надо ли идти в налоговую после продажи авто.

Определение срока права на собственность

Для того чтобы ответить на вопрос, как отчитаться за продажу машины в налоговую, стоит сначала определить срок владения ею. Он является одним из ключевых моментов при осуществлении подобных сделок. От срока владения транспортным средством зависит, будет ли иметь лицо, осуществляющее сделку, налоговые обязательства или нет. Точный срок определять не обязательно. Важно знать, находится ли автомобиль во владении менее или более трех календарных лет.

Но с какого момента начинать отсчет?

• Если вы приобрели машину у дилера или у физического лица, то моментом вступления в силу права на ее собственность принято считать день заключения документа, удостоверяющего куплю-продажу.
• Если вы получили транспортное средство в наследство от родственника или иного лица, то официальным собственником вы становитесь со дня смерти данного лица.
• При получении машины в дар моментом вступления в силу права на собственность авто можно считать день регистрации документа, удостоверяющего дарение.

Владение автомобилем более 3 лет

Итак, вы определили срок владения транспортным средством, и он превышает 3 года. В таком случае вы полностью освобождаетесь от налоговых обязательств. Вам не нужно ни погашать государственные пошлины, ни подавать налоговую декларацию в соответствующие государственные органы. Это регламентировано статьями 217 и 229 Налогового кодекса Российской Федерации.

Владение автомобилем менее 3 лет

Если же вы являетесь законным собственником ТС, которое участвует в процедуре купли-продажи, менее 3 лет, то за получение выгоды от сделки вы обязаны отчитаться в налоговые органы Российской Федерации.

Обязанности по уведомлению налоговой

Как сообщить в налоговую о продаже автомобиля? Первый шаг, который необходимо выполнить, — составление справки 3-НДФЛ. Данная декларация должна быть составлена грамотными специалистами для того, чтобы избежать возможных ошибок. Данная справка подтверждает доходы физического или юридического лица. На основе 3-НДФЛ вычисляется общая сумма государственной пошлины, которое лицо должно погасить в определенные сроки.

Если вы решились заниматься подготовкой документов самостоятельно, образец данного заявления в налоговую о продаже автомобиля можно найти на официальном сайте государственного органа.

Данный документ необходимо сдать в соответствующие государственные органы не позднее 30 апреля следующего года. Декларацию в обязательном порядке нужно предоставить даже в том случае, если общая сумма налога к выплате за осуществление продажи транспортного средства составляет 0 рублей. В противном случае инспекция в обязательном порядке запросит у вас данный документ. При его подаче после просрочки вы должны будете погасить начисленные пени.

Образец заполнения первой страницы 3-НДФЛ:

После остается только погасить налог за продажу транспортного средства. Как уже было сказано выше, он рассчитывается с учетом 3-НДФЛ. Внести государственную пошлину необходимо не позднее 15 июля следующего года. Точная сумма налога, необходимые для его оплаты реквизиты указаны на квитанции, которая будет прислана на адрес лица.

Подробная инструкция про заполнение 3-НДФЛ в видео:

Вычеты из общей суммы налога

Ставка при продаже автомобиля за получение дохода от данной сделки составляет 13 %. Но общую сумму государственных пошлин можно значительно уменьшить за счет следующих пунктов:

1. Расходы на обслуживание автомобиля и потери при продаже. Транспортные средства с каждым годом совершенствуются. Старые модели уходят на задний план, их цена значительно снижается по сравнению с предыдущими годами. В большинстве случаев лицо получает от продажи автомобиля доход, размер которого значительно ниже той суммы, за которую он был приобретен. С помощью общей суммы расходов и потерь при продаже можно значительно уменьшить размер полученных от сделки доходов и полностью избавиться от налоговых обязательств. Для этого необходимо предоставить налоговым органам сведения и документы, подтверждающие факт покупки автомобиля за указанную сумму. Этот пункт не может быть использован в тех случаях,если машину вы получили по наследству или в дар.
2. Имущественный вычет. Если вы не сохранили документы, подтверждающие покупку машины за указанную стоимость, можно воспользоваться имущественным вычетом. Максимально допустимый его размер — 250 тысяч рублей. За счет данной суммы можно уменьшить размер полученных от сделки доходов перед налоговыми органами.

Необходимые документы

Для отчета в налоговой инспекции вам необходимо предоставить определенный пакет документов. В него обязательно должны входить:

• Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.
• 3-НДФЛ.
• Сведения и документы, которые подтверждают факт покупки автомобиля за указанную стоимость (при необходимости вычета суммы расходов).
• Договор купли-продажи.

Подготовку пакета документов лучше поручить квалифицированным юристам. Они составят необходимые бумаги в кратчайшие сроки, что значительно ускорит процесс отчетности перед налоговой инспекцией. Услуги юристов помогут избежать любых ошибок в документах, которые могут сделать их недействительными.

Подробнее о подготовке и сдаче документов можно узнать из видео:

Санкции и штрафы

За несоблюдение сроков подачи документов в налоговую инспекцию нарушителю грозит штраф. Он равен пяти процентам от общей суммы государственных пошлин. Размер пени увеличивается с каждым месяцем.

Важно! Если физическое или юридическое лицо отказывается погашать налог, то его обязательно взыщут, только в судебном порядке. Судебное разбирательство влечет за собой большие финансовые затраты со стороны лица.

Обязал ли я уведомить налоговую о том что продал авто которым владел более 3-х лет?

Опции темы

Поиск по теме

Обязал ли я уведомить налоговую о том что продал авто которым владел более 3-х лет?

В середине 2013-го продал машину которой владел более 3-х лет, сегодня пришло письмо, хотят штрафануть по 119 нк, должен ли я был уведомить налоговую подав декларацию или нет?

из это пункта ясно, что налогом не облагается, про уведомление налоговой нет ни слова.

Если более 3-х лет – не обязан.
Я менял место жительства(в одном городе, но разные районы), соответствено, и перерегистрировал машину. Через два года ее продал. Так то же с налоговой пришло подобное уведомление. Сходил к ним, сказал – с какого? Они позвонили в налоговую по прежнему месту жительства (благо в одном городе), уточнили, что да, раньше машина на мне у них числилась, извинились.

День добрый, позвольте спросить в этой ветке..
Продал машину в 2013 г., в марте 2014 пришло письмо от ФНС, в котором сказано, что должен отчитаться не позднее 30 апреля 2014 г. в противном случае минимальный штраф 1000 р. В общем со сроками я затянул, отчитался 04.06.2014 в налоговой сказали, чтобы ждал штраф письмом заказным по месту прописки. Так вот есть ли вероятность, что штрафа не будет? И вообще можно ли его не платить?

В середине 2013-го продал машину которой владел более 3-х лет, сегодня пришло письмо, хотят штрафануть по 119 нк, должен ли я был уведомить налоговую подав декларацию или нет?

из это пункта ясно, что налогом не облагается, про уведомление налоговой нет ни слова.

Еще НК почитай. Там есть слова, что налоговая декларация подается по доходам подлежащим налогообложению. Нет налогов – нет декларации. Скажем так, что декларация – это есть уведомление.

Последний раз редактировалось Igor_NN; 05.06.2014 в 07:36 .

Вероятнее всего придет штраф. Но могут где то и потерять. Если в налоговой не выпишут – хорошо, если почта потеряет – посчитают, что уведомили, а не заплачен. А если не заплатить то – приставам, те еще насчитают и т.д. могут и до тюрьмы.

Владел менее 3-х лет, налогов нет, а декларация есть.

1. Какие документы, подтверждающий факт владения автомобилем более 3-х лет, у Вас имеются в наличии?

2. Если Вы действительно владели транспортом более 3-х лет, то налог не исчисляется и не уплачивается, декларация не предоставляется.

3. Если Вы получили письмо, то скорее всего, налоговая не располагает сведениями о том, что транспортное средство находится в собственности более 3-х лет.

4. Напишите ответ на данное письмо и приложите копии документов, подтверждающие факт владения автомобилем более 3-х лет.

В середине 2013-го продал машину которой владел более 3-х лет, сегодня пришло письмо, хотят штрафануть по 119 нк, должен ли я был уведомить налоговую подав декларацию или нет?

из это пункта ясно, что налогом не облагается, про уведомление налоговой нет ни слова.

регистрация была более 3 лет?

Вот и мне вопрос актуален. Пришло письмо из налоговой города Щ отчитаться за проданный в 2013г авто. При этом отчитаться до *апреля, а послали письмо в мае, пришло в июле.
Авто во владении было с января 2009 по июнь 2013. Дкп о его покупке потерян. Есть копия первого ПТС, который была потом заменен ТК кончился.новый передан покупателю. Есть дкп на 140 000 от июня 2013г.о продаже.
Вопросы: я прописана в городе И. Авто стоял на мне по врем.регистрации сначала в городе М, потом в городе Щ. с 2009 по наст вр ни одной квитанции на транспортный налог мне не приходило. Более того, в городе И я в 2009г узнавала, когда за предыдушие отчитывалась, этот авто в налоговой на мне не числился.видимо из М в И данные не передали.
Как лучше за него отчитаться? Подать как налоговый вычет 3ндфл ТК сумма в дкпродажи 140 000р
Или написать им письмо о том, что владела более 3 лет (подтвердить могу копией первого ПТС и оригиналом страховки 2009г.)
Если выяснится, что ГБДД просто не передавало данные по авто в налоговую, то могут ли мне таки вменить обязанность заплатить транспортный налог с 2009г. 105лс, но все равно не охота как-то. или по этому налогу есть срок давности истребования?

Что делать, если приходят уведомления о задолженности по транспортному налогу после продажи автомобиля? Советы юриста, актуальные на 2020 год

Сколько раз каждый автолюбитель слышал фразу: «Продал машину, а налог приходит? Что делать?» Да, нас самом деле, это очень распространённая ситуация после продажи машины.

Когда получаешь такое «письмо счастья» от налоговой инспекции, первой реакцией бывает недоумение, ведь знаешь, что машина продана и никаких налогов ты уже не должен платить. Затем, как правило, бывшие собственники, стараются просто проигнорировать ситуацию и никаких мер по выяснению обстоятельств не предпринимают. Вполне нормальная человеческая реакция. Но, к сожалению, простое игнорирование проблемы не даёт результатов, и почти всегда, бывший владелец ТС получает повторное уведомление, требование к уплате с перечислением статей по данному правонарушению и квитанцию уже со штрафными санкциями. И тут понимаешь, что надо разобраться с назревшим вопросом.

Почему может приходить извещение?

Первое, что нужно сделать, вспомнить, в каком месяце была продана машина и, посмотреть на сумму налога. Если она меньше той, которую вы платили обычно, значит, вам прислали налог за те месяцы, когда вы ещё были собственником той проданной машины.

Могут быть и другие причины.

Продажа автомобиля без снятия с учёта

Купля-продажа заключается в подписании договора передаточного акта и передачи покупателю автомобиля, а продавцу – денег. На этом для продавца можно считать завершённым процесс продажи. А у покупателя возникает обязанность в срок 10 дней поставить авто на учёт в Госавтоинспекции. Многие покупатели нарушают данные сроки, забывают поставить машину на учёт или, вообще, даже и не планируют этого делать. Многие машины приобретаются для разборки на запчасти. Бывает, что только что купленная машина сразу ломается и требует дорогостоящего ремонта. Или попадает в ДТП. И ставить на учёт машину, считают некоторые новые владельцы, просто нет необходимости.

В этом случае проданная машина будет числиться на старом хозяине. Соответственно, все претензии по неуплате транспортного налога будут направлены в адрес собственника.

Продажа автомобиля по доверенности

Продажа движимого имущества по доверенности имеет место быть. Если по каким-либо причинам собственник не может присутствовать на сделке, то он может сделать это от своего имени через представителя. Для этого необходима соответствующая нотариальная доверенность.

Юридическая практика показывает, что бывают случаи, когда покупатель, купивший машину по доверенности, не может поставить машину на учёт по причинам:

• собственник отозвал доверенность (передумал продавать, конфликт с представителем);
• срок доверенности истёк;
• смерть собственника или доверенного лица.

Таким образом, проданная машина будет официально числиться на предыдущем владельце, и обязанность платить налог на транспорт также будет возлагаться на него.

Вина сотрудников ГИБДД, ИФНС

Увы, но человеческий фактор никто не отменял. Бывает, что данные о перерегистрации автомобиля вносятся сотрудниками госструктур в программы несвоевременно и некорректно, тем самым причиняют массу хлопот бывшим автовладельцам.

Продал машину, а налог приходит! Что же это такое? – это не повод для паники. Это руководство к действию!

Как уведомить налоговую службу о смене собственника?

Автоматическое уведомление о смене собственника транспортного средства без участия продавца и покупателя автомобиля должно происходить посредством передачи данных от ГИБДД к ИФНС.

В том случае, если пришёл транспортный налог на проданную машину, вам придётся самостоятельно доказать специалистам налоговой инспекции, что произошла смена собственника и представить необходимые документы.

Как уведомить налоговую о продаже автомобиля и сделать это правильно?

Самым эффективным способом до сих пор считается личный визит бывшего собственника авто в отделение ИФНС по месту регистрации. Необходимо взять с собой документы, подтверждающие переход собственности от продавца к покупателю: договор купли-продажи, передаточный акт и расписку о получении денег. В том случае, если договора на руках нет, предварительно следует обратиться в ГИБДД и получить справку о зарегистрированных на ваше имя автомобилях. Если того автомобиля, о котором идёт речь в требовании об уплате налога нет, то справка будет документом, удостоверяющим смену собственника.

Если вы не хотите лично общаться со специалистами налоговой службы, то для вас существуют два способа заявить о смене собственника авто:

• уведомить по срадствам Почты России, с помощью заказного письма. В письмо нужно вложить копии договора, акта, расписки о получении денег или справки из ГИБДД, а также 1 экземпляр заявления о смене собственника. Заполнить опись вложений и оплатить дополнительную услугу – уведомление о вручении;

• уведомить через личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте налоговой службы nalog.ru: заполнить обращение в простой форме и прикрепить отсканированные документы, подтверждающие смену собственника автомобиля.

Напомним, что воспользоваться данной услугой могут только налогоплательщики, прошедшие процедуру получения логина и пароля в самой налоговой службе.

Когда продавец освобождается от обязанности по уплате налога?

Свершившаяся сделка по продаже автомобиля подтверждается подписями на договоре купли-продажи, а фактическая передача имущества передаточным актом (актом приёма-передачи). В момент подписания договор вступает в законную силу, тем самым происходит смена собственников. Таким образом, налоговые обязательства переходят к новому собственнику. За старым владельцем остаётся обязательство заплатить сумму налога за время владения, включая месяц сделки.

Алгоритм действий бывшего собственника при получении налогового уведомления

Для того что бы понять, как действовать при получении налогового уведомления после продажи автомобиля, нужно разобраться с его регистрацией в ГИБДД:

• или он по-прежнему зарегистрирован на вас (не снят с учёта);
• или он зарегистрирован не на вас, но данные не переданы в налоговые органы.

Куда обращаться?

Уверенным пользователям интернета проще всего обратиться на сайт ГИБДД, в раздел онлайн-сервиса «Проверка автомобиля». Необходимо ввести только VIN, и вы увидите периоды владения транспортным средством с момента первой регистрации по настоящее время, по которым вы сможете понять зарегистрирован автомобиль на вас или нет. В целях безопасности и конфиденциальности, ФИО собственников не разглашаются.

Порядок действий бывшего владельца

Порядок действий бывшего владельца ТС, не пользующегося благами мировой паутины, будет более трудоёмким. Придётся лично посетить ГИБДД и получить справку о транспортных средствах, числящихся на его имени.

Рассмотрим два варианта.

1. В случае, когда автомобиль по-прежнему числится на бывшем собственнике, ему можно порекомендовать связаться с новым владельцем, с требованием поставить автомобиль на учёт. Но практика показывает, что по истечении времени со дня продажи, контакты между продавцами и покупателями теряются. Или же покупатель, просрочив срок регистрации, уже принял решение не ставить машину на учёт, и уговоры продавца не действуют.

В таких случаях, законом предусмотрены два варианта прекращения регистрации ТС в связи:

• с продажей имущества. Для этого необходимо написать заявление о снятии с учёта и приложить копию договора, по которому произошла смена собственников;
• с утратой (хищением, угона) имущества. Для этого необходимо написать заявление о розыске автотранспорта и его утилизации.

Данная процедура для бывшего собственника будет бесплатной. После того, как регистрация транспортного средства будет прекращена, необходимо запросить и получить справку о том, что за ним не числится данный автомобиль. Далее стоит обратиться в налоговую инспекцию любым доступным способом с просьбой о перерасчёте налога.

1. В случае, когда автомобиль снят с регистрационного учёта, и не числится за бывшим владельцем, следует взять справку об этом в отделении Госавтоинспекции. Если договор купли-продажи автомобиля утерян, его дубликат можно также получить в ГИБДД.

Как правило, предоставление в налоговую инспекцию заявления о смене собственника, договора и справки дают быстрый и положительный результат для перерасчёта транспортного налога.

Как правильно составить заявление в налоговую?

В шапке заявления нужно указать свои данные, паспортные и контактные. Составить заявление о перерасчёте транспортного налога можно в простой письменной форме, изложив по порядку всю ситуацию, сложившуюся с момента подписания договора купли – продажи. Объясните причины. Не забудьте указать данные про автомобиль, в отношении которого просите сделать перерасчёт. Обязательно надо акцентировать внимание на сроке, прошедшем с момента смены собственников. Целесообразным будет указать известные данные о покупателе.

Заявление можно подать в рукописном виде или напечатанное на компьютере в 2 экземплярах, один из которых с пометкой «Принято» нужно оставить у себя.

Какие документы приложить к заявлению?

Приложениями к заявлению будут:

• договор купли-продажи как документ, удостоверяющий смену владельцев ТС;
• передаточный акт (акт приёма-передачи) как документ, удостоверяющий фактическую передачу имущества;
• справка из ГИБДД как документ, удостоверяющий отсутствие регистрационных прав на имущество у заявителя.

Что делать, если налог был уплачен ошибочно?

Если налог на проданный автомобиль был ошибочно уплачен, то у бывшего владельца есть законные три года для подачи заявления о возврате переплаченной суммы налога. Образец заявлений находится на стойке образцов в каждом отделении ИФНС, его можно скачать из интернета. В течение одного месяца переплаченную сумму налоговая инспекция обязана вернуть на банковский счёт, указанный в заявлении.

Заключение

Получение извещения об уплате транспортного налога после продажи автомобиля — не такая уж и редкость.

Последние годы наши государственные структуры пытаются упростить общение с населением, путём внедрения понятия «одного окна», сокращения самих процессов государственной регистрации и времени на них. Процедуры переоформления прав на автотранспортное средство тоже коснулись изменения. Сейчас снимать с учёта машину перед продажей не обязательно. И лично присутствовать продавцу при перерегистрации не является обязательным. Эти изменения привели к тому, что многие бывшие собственники жалуются, что пришёл транспортный налог на проданный автомобиль. Игнорировать данную бумагу не получится, и этот вопрос необходимо решать путём обращения в ГИБДД и ИФНС.

Возможно, процесс урегулирования спорного вопроса займёт немного больше времени, чем можно подумать в самом начале, но его решение – залог крепкого сна. Помните рекламные ролики налоговой службы: «Заплати налоги и спи спокойно!»

Надеемся, что наша статья помогла вам найти ответы на вопрос: «Продал машину, пришёл налог. Что делать?»